Kalkulator VAT 2026
Kalkulator VAT 2026 dolicza lub odlicza VAT w kilka sekund. Wpisz kwotę, wybierz stawkę, a od razu zobaczysz kwotę netto, VAT i brutto według stawek dla Polski, Łotwy, Litwy i Estonii.
Ustawienia obliczeń
Wyniki obliczeń
VAT 23%Kwota netto (bez VAT)
Kwota VAT
0,00 PLN
Brutto (z VAT)
0,00 PLN
Kwota brutto (z VAT)
Kwota VAT
0,00 PLN
Netto (bez VAT)
0,00 PLN
*Wyniki kalkulatora mają charakter informacyjny. Dokładną stawkę VAT dla konkretnego towaru lub usługi określa ustawa o VAT danego kraju i interpretacje organów podatkowych.
Stawki VAT 2026: Polska
| Stawka | Dotyczy |
|---|---|
| 23% | Stawka podstawowa: wszystkie pozostałe towary i usługi |
| 8% | Budowa i remont mieszkań, gastronomia i hotelarstwo, część żywności, transport pasażerski |
| 5% | Podstawowa żywność, książki, e-booki, prasa, produkty dla niemowląt |
| 0% | Eksport, wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów |
Stawki podano orientacyjnie. Stawkę dla konkretnego towaru lub usługi określa ustawa o VAT danego kraju.
Kiedy trzeba zarejestrować się jako podatnik VAT
Rejestracja jako podatnik VAT jest obowiązkowa, gdy obrót opodatkowany w roku kalendarzowym przekroczy 240 000 PLN.
Najczęściej zadawane pytania
W 2026 r.: Łotwa 21%, Litwa 21%, Estonia 24%, Polska 23%. Stawka podstawowa dotyczy wszystkich towarów i usług, dla których ustawa nie przewiduje stawki obniżonej lub 0%.
Pomnóż kwotę netto przez 1,21. Przykład: 100 EUR × 1,21 = 121 EUR brutto, z czego VAT to 21 EUR. W kalkulatorze wpisz 100 i stawkę 21% – wynik znajdziesz w sekcji „Kwota netto (bez VAT)”.
Podziel kwotę brutto przez 1,21 (przy stawce 21%). Przykład: 121 EUR ÷ 1,21 = 100 EUR netto, a VAT to 21 EUR. Częsty błąd to odjęcie 21% od 121 EUR – wychodzi 95,59 EUR, co jest nieprawidłowe. W kalkulatorze wybierz „Kwota brutto (z VAT)”, wpisz 121 i stawkę 21%.
Łotwa: 12% (leki, transport publiczny, ogrzewanie gospodarstw domowych, zakwaterowanie turystyczne) i 5% (książki, prasa, łotewskie świeże owoce, jagody i warzywa, żywność dla niemowląt). Litwa: 12% (zakwaterowanie, przewóz pasażerów, wydarzenia kulturalne i sportowe) i 5% (książki, prasa, leki, ogrzewanie). Estonia: 13% (zakwaterowanie) i 9% (prasa, książki, leki). Polska: 8% (budownictwo mieszkaniowe, gastronomia i hotelarstwo, przewóz pasażerów) i 5% (podstawowa żywność, książki, prasa, artykuły dla niemowląt). We wszystkich czterech krajach eksport i dostawy wewnątrzunijne objęte są stawką 0%.
Gdy wartość sprzedaży opodatkowanej w ciągu roku przekroczy próg rejestracji: Łotwa 50 000 EUR, Litwa 45 000 EUR, Estonia 40 000 EUR, Polska 240 000 PLN. Poniżej progu rejestracja jest zwykle dobrowolna (w niektórych przypadkach, np. przy zakupie usług z zagranicy, jest obowiązkowa także poniżej progu). Dobrowolna rejestracja może się opłacać, gdy Twoi klienci są podatnikami VAT i chcesz odliczać VAT naliczony.
Tak. Ustawiasz stawkę VAT dla każdej pozycji, a kwota netto, VAT i suma są obliczane automatycznie – także przy kilku stawkach na jednej fakturze.